El organismo fiscal monitorea operaciones bancarias y movimientos en billeteras virtuales que superan determinados límites mensuales.
La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) controla transferencias, movimientos bancarios y operaciones en billeteras virtuales que superan ciertos montos mensuales, según la normativa vigente.
Las entidades financieras deben informar a ARCA cuando una persona física registra acreditaciones, transferencias o movimientos que superan los 50 millones de pesos mensuales. En el caso de empresas o personas jurídicas, el umbral es de 30 millones de pesos por mes.
El organismo no analiza una transferencia aislada, sino el volumen total de movimientos acumulados durante el mes. Por lo tanto, varias operaciones de menor monto pueden quedar alcanzadas si en conjunto superan los límites establecidos.
Además de las transferencias, otros movimientos sujetos a control incluyen: saldos bancarios o en billeteras virtuales superiores a 50 millones de pesos al cierre de cada mes; extracciones de efectivo que superen los 10 millones de pesos mensuales; y operaciones que no guarden relación con la capacidad económica declarada por el contribuyente.
Superar estos montos no implica automáticamente una sanción ni el bloqueo de una cuenta. No obstante, las entidades pueden solicitar documentación respaldatoria para acreditar el origen de los fondos. Entre los comprobantes solicitados figuran recibos de sueldo, constancias de jubilación, facturas, declaraciones juradas de impuestos, escrituras de compraventa, documentación de herencias o contratos que acrediten ingresos extraordinarios.
Especialistas recomiendan conservar la documentación relacionada con operaciones relevantes y mantener actualizada la situación fiscal. Dividir una transferencia importante en múltiples movimientos más pequeños no evita los controles, ya que los sistemas de monitoreo de bancos y fintech analizan patrones de comportamiento y reportan operaciones inusuales.