que-dice-la-carta-que-la-afip-le-mando-a-los-2.500-argentinos-que-tienen-supuestas-cuentas-en-el-exteriorEconomía 

Qué dice la carta que la AFIP le mandó a los 2.500 argentinos que tienen supuestas cuentas en el exterior

El organismo obtuvo los datos financieros a través de un mecanismo de cooperación de la OCDE con más de 100 países, en el que no está incluido EE.UU.

07/10/2022 16:09

  • Clarín.com
  • Economía

Actualizado al 07/10/2022 16:09

La Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) notificó a contribuyentes que poseen activos en el exterior y no informaron sus tenencias fuera del país en las declaraciones del impuesto a los Bienes Personales o a las Ganancias correspondiente al ejercicio 2018. El universo de contribuyentes alcanzados está compuesto por más de 2.500 personas humanas.

El organismo obtuvo los datos financieros a través de un mecanismo de cooperación de la OCDE (Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico) con más de 100 países, que no incluye a los Estados Unidos. La intimación implica que ahora los destinatarios deben aclarar la situación de sus tenencias fuera del país y regularizarlas. Quedan así sujetos a multas, intereses y punitorios.

Qué dicen las intimaciones:

“Nos contactamos para informarle que se detectaron cuentas o tenencias financieras a su nombre en Uruguay con un saldo total de XXXX para el período 2018, que no fueron incluidas en su Declaración Jurada de Impuesto sobre los Bienes Personales del año 2018″, dice la intimación enviada.

Y en esa línea continúa: “Según lo reportado por la jurisdicción mencionada, se verificó la recepción de pagos en las citadas cuentas o tenencias financieras que ascienden a la suma de XXXX y deben ser incorporadas en su declaración jurada del Impuesto a las Ganancias”

La misiva que contiene cuatro párrafos prosigue: “La identificación de las cuentas o tenencias financieras es el resultado de la explotación de la información recibida por la AFIP a través del Estándar Común de Reporte de la OCDE, un mecanismo internacional que prevé el intercambio automático anual de dicha información entre más de 100 países”.

Y concluye: “La falta de cumplimiento de las presentaciones requeridas se encuentra alcanzada por las previsiones de la Ley de Procedimiento Tributario, por lo que, de corresponder, se aplicarán multas y sanciones. Le recordamos que, de persistir los incumplimientos, podrán iniciarse procesos de fiscalización por parte de este organismo. En caso de aceptar la pretensión fiscal, deberá presentar las declaraciones juradas rectificativas correspondientes. El sistema validará automáticamente la situación y archivará las actuaciones”.

Notificaciones AFIP

Desde la AFIP confirmaron esas notificaciones que fueron enviadas  a los domicilios fiscales electrónicos de esos contribuyentes. La mayoría tiene cuentas en Uruguay, España, Suiza e Italia.

El universo de contribuyentes alcanzados está compuesto por más de 2.500 personas humanas que mostraron diferencias en:

  • Las tenencias financieras informadas en la declaración jurada de bienes personales respecto de lo informado por el exterior.

  • Los pagos generados por dichos activos en la declaración jurada de impuesto a las ganancias.

“Esto se suma a otros más de 5000 casos enviados a fiscalización desde 2020, 136 de los cuales fueron enviados en el último mes, y algunos ya se encuentran en proceso de investigación y fiscalización en el ámbito de la Dirección General Impositiva (DGI)”, explica en un escrito la AFIP.

Las notificaciones enviadas son el resultado del Intercambio Automático de Información de Cuentas Financieras (CRS, por sus siglas en inglés) acordado entre Argentina y terceros países socios de intercambio. El objetivo que se busca es evitar maniobras de evasión fiscal.

El tributarista Sebastián Domínguez, CEO de SDC Asesores Tributarios, comentó al respecto: “Esto se debe al intercambio de información por el que la Argentina recibe de casi 100 países de que argentinos tienen cuentas en el exterior”.

“La AFIP ya recibe hace varios años esto, y toma alguna acción“, aclaró. Y sumó: “A veces a generado inspecciones, ha abierto orden de inspección y a veces ​a mandado este tipo de notificaciones o requerimientos”.

El tributarista explicó que las notificaciones e intimaciones no siempre significa que haya alguna situación para regularizar. “Muchas veces está declarado por uno (por el titular) y también notifican al cotitular. Y ahí no hay nada para regularizar”.

SN

Articulos relacionados